المادة 5

يضع القيمون على الاستثمار كل فيما خصه:

1- بيانا شهريا على ثلاث نسخ من النموذج رقم 4, يتضمن الاعمال الانتاجية التي انجزت نهائيا خلال الشهر السابق مبينا فيه:

- مرجع الانتاج

- نوع الانتاج

- رقم وتاريخ امر التنفيذ

- الكمية المنتجة

- سعر البيع الفردي (المحدد من قبل مجلس الادارة).

- القيمة البيعية.

يرفق بهذا البيان صورة مصدقة عن كل من اوامر التنفيذ ومقررات مجلس الادارة بسعر المبيع الفردي

2- بيانا فصليا, على ثلاث نسخ تدون فيه العمليات الانتاجية الحاصلة خلال الفصل والعمليات الحاصلة عن انتاج السنوات السابقة وفقا للنموذجين رقم 5 و6 يتضمن كل منهما:

ا- بالنسبة الى العمليات الحاصلة خلال الفصل (نموذج رقم 5) يحوى هذا البيان علاوة على المعلومات الواردة في البيان الشهري:

- الكمية المباعة خلال الفصل

- الواردات المحققة (نقدا- دينا)

- الكمية الباقية برسم البيع

- القيمة البيعية المدورة للفصل اللاحق

ب- بالنسبة الى الانتاج المدور عن سنتين سابقة (نموذج رقم 6) يحوى هذا البيان المعلومات التالية:

- مرجع الانتاج

- نوع الانتاج

- رقم وتاريخ امر التنفيذ

- الكمية المدورة عن سنين سابقة

- الكمية المباعة خلال الفصل

- السعر الافرادي

- الواردات المحققة (نقدا- دينا)

- الكمية الباقية برسم البيع

- القيمة البيعية.

- حسابا سنويا على ثلاث نسخ من النموذج رقم 7 بالاعمال التي قام بها القيمون على الاستثمار خلال السنة, يتضمن بصورة خاصة, بالاضافة الى المعلومات المطلوبة في البيانات الفصلية, الايضاحات التالية:

- المبالغ المنزلة او الملغاة

- صافي المبالغ الموضوعة قيد التحصيل

- المبالغ الباقية والمدورة للسنة اللاحقة.

يضم هذا البيان:

- صورة مصدقة عن كل من المقررات القاضية بالتنزيل او الالغاء ولائحة مفندة بالمبالغ الباقية قيد التحصيل والمدورة الى السنة التالية.

- لائحة بالمواد الباقية قيد التحويل تنظم بنتيجة جرد يقوم به القيم على الاستثمار والمراقب او المراقب الرئيسي في حال وجوده ورئيس المستودع.

4- تودع البيانات الشهرية وربع السنوية والحساب السنوي المنصوص عليها في البنود 1 الى 3 المراقب او المراقب الرئيسي في حال وجوده لدى الصندوق الداخلي خلال الشهر اللاحق لشهر الحساب بالنسبة للبيانات الشهرية وقبل

نهاية الشهر الثاني من ربع السنة التالي فيما خص البيانات

الفصلية وقبل نهاية شهر ايلول من السنة المالية التالية لسنة الحساب فيما على الحساب السنوي.

5- يرسل المراقب او المراقب الرئيسي في حال وجوده, بعد التدقيق, البيانات والحساب السنوي الى محاسبة الصندوق الداخلي مصدقة او مقترنة بملاحظاته في مهلة عشرين يوما من تاريخ تسلمها.

6- تتولى محاسبة الصندوق الداخلي عند استلام كل من البيانات والحساب السنوي:

- تدوين القيمة المحققة نقلا عن البيانات الشهرية في حقل التحققات من سجل الواردات وفي سجلات المحاسبة التجارية.

- مقارنة البيانات الفصلية بنسخ البيانات الشهرية واوامر التنفيذ المرفقة بها والعائدة للفصل المختص

- تدقيق مجاميع هذه البيانات للتثبت من انطباقها على مجاميع البيانات الشهرية العائدة لها.

- تدوين الواردات المحصلة في الحقل الخاص بها من سجل الواردات ومقارنتها مع المحاصيل المسجلة تباعا في سجلات المحاسبة التجارية

- مقارنة مجاميع الحساب السنوي بمجاميع الفصول الاربعة واستخراج الباقي قيد التحصيل في نهاية السنة وتدوينه في الحقل المختص من سجل الواردات

- مقارنة هذه البقايا ببيانات البقايا الاسمية الواردة من القيمين مع اسباب عدم التحصيل يؤشر المحاسب او رئيس المحاسبة على البيانات والحساب السنوي اشعارا بصحة القيود ويرسل نسخة منها الى وحدة المصدر في مهلة شهرين من تاريخ تسلمها ويضم نسخة معززة باوراقها الثبوتية الى الحساب الاداري المنصوص عنه في الفقرة 1 من المادة الرابعة قبل ايداعه المراقب او المراقب الرئيسي في حال وجوده ويحتفظ بالنسخة الثالثة لديه.