المادة 15
دائرة المحاسبة الإدارية:
تتألف هذه الدائرة من:
ـ قسم الموازنة وتصفية النفقات.
ـ قسم تحقق الواردات.
ـ قسم الرواتب والأجور.
* قسم الموازنة وتصفية النفقات:
يتولى هذا القسم المهام الأساسية التالية:
ـ استلام بيانات بالنفقات والواردات المرتقبة من جميع وحدات المؤسسة.
ـ اعداد مشروع الموازنة بصيغته الأولية وفقا للنظام المالي النافذ في المؤسسة وايداعه رئيس مصلحة الشؤون المالية.
- تأمين المعلومات التي طلبها مجلس الإدارة أثناء درسه لمشروع الموازنة.
ـ اجراء التعديلات التي يقرها مجلس الإدارة وادخالها على مشروع الموازنة ووضع المشروع بالصيغة النهائية.
ـ وضع الموازنة في صيغتها النهائية بعد تصديقها من السلطات المختصة.
ـ حجز الاعتمادات بناء لطلب الوحدات المعنية وبعد موافقة المرجع الصالح لعقد النفقة.
ـ مراقبة وضعية الاعتمادات واعلام رئيس المصلحة باقتراب نفاذها وتحضير طلب الاعتمادات الإضافية إذا لزم الأمر.
ـ اعداد بيانات فصلية بنفقات الموازنة خلال السنة المالية وفقا للأسس التالية:
ـ الاعتمادات الأساسية، الاعتمادات المدورة، الاعتمادات الإضافية، الاعتمادات المنزلة، الاعتمادات النهائية، الاعتمادات المعقودة واحالتها إلى دائرة المحاسبة العامة.
- استلام قسائم وكتب طلبات الشراء والعقود وطلبات حجز الاعتمادات العائدة لها.
ـ استلام المستندات الثبوتية للتصفية كالفواتير والكشوفات ومحاضر الاستلام.
ـ استلام طلبات السلفات العائدة للنفقات النثرية.
ـ التدقيق بهذه المستندات والتأكد من صحتها وصحة تنسيبها وتصفيتها.
ـ اعداد أوامر الدفع للنفقات المصفاة.
ـ تحضير كتب فتح الاعتمادات المستندية.
ـ وضع جدول شهري عام يبين الاعتمادات النهائية والمحجوزة والمصفاة وإيداع هذا الجدول الرئيس /المدير العام ودائرة المحاسبة العامة.
* قسم تحقق الواردات:
يتولى هذا القسم المهام الأساسية التالية:
ـ مسك سجلات المشتركين ومتابعتها وتيويمها.
ـ اصدار أوامر القبض على أنواعها.
ـ استلام الجداول المتعلقة بالايصالات الواجب تحصيلها خلال السنة من مديرية الشؤون المشتركة (دائرة المعلوماتية).
ـ اصدار الايصالات الجديدة التي تتم بعد الاصدار العادي في بداية السنة.
ـ اصدار الايصالات العائدة لمقطوعية المياه بالعداد.
ـ اجراء سبر غور على أجهزة التعداد والتعيير.
ـ المشاركة في عضوية لجنة تلف الايصالات غير المحصلة بعد التدقيق بصحتها.
* قسم الرواتب والأجور:
يتولى هذا القسم المهام الأساسية التالية:
ـ تحضير مستندات دفع الرواتب والأجور وملحقاتها على اختلاف أنواعها.
ـ تحضير بيان بالحسومات والحجوزات على أنواعها.
ـ تحضير جداول بالتعويضات العائلية بعد التدقيق في المستندات الواردة إليها من قسم شؤون المستخدمين.
ـ استلام الجداول الشهرية للدوام (الحضور الفعلي) والتدقيق بها ومعالجتها واصدار نتائجها.
ـ التدقيق في احتساب تعويضات نهاية الخدمة في المؤسسة للمضمونين وللذين لا يستفيدون من الضمان الاجتماعي بغية رصد الاعتمادات اللازمة لتأمين هذه التعويضات.