اللجان والوحدات والدوائر التي يجب توفرها لدى بعض الشركات المغفلة المتعلق ب «الامتثال» (Compliance)

مادة 1:((1) عدلت هذه المادة بموجب الاعلام رقم 12 تاريخ 27/1/2015.) تطبق احكام هذا القرار على الشركات التالية: الفئة 1: الشركات المغفلة العاملة في لبنان التي تكون أسهمها متداولة في الاسواق المالية المنظمة. الفئة 2: الشركات المغفلة العاملة في لبنان التي تكون اسهمها قابلة للتداول في الاسواق المالية المنظمة او غير المنظمة (OTC) ويفوق عدد المساهمين برأسمالها العشرين ويتراوح اجمالي الايرادات لديها بين ال 30.000.000.000 وال 100.000.000.000 ل.ل. (الثلاثين والمئة مليار ليرة لبنانية). الفئة 3: الشركات المغفلة العاملة في لبنان التي تكون اسهمها قابلة للتداول في الاسواق المالية المنظمة او غير المنظمة (OTC) ويفوق عدد المساهمين برأسمالها العشرين ويفوق اجمالي الايرادات لديها ال 100.000.000.000 ل.ل. (المئة مليار ليرة لبنانية). الفئة 4: الشركات التي ترغب بالتفرغ عن موجودات عائدة لها في نطاق عملية تسنيد تأخذ فيها صفة المنشئ. لا تنطبق احكام هذا القرار على المصارف والمؤسسات المالية ومؤسسات الوساطة المالية العاملة في لبنان.

مادة 2: على الشركات كافة المذكورة في المادة الاولى اعلاه انشاء «دائرة امتثال» (Compliance Department) تقوم بالتحقق من تطبيق الاجراءات والقوانين والانظمة المرعية الاجراء وفقاً للتفصيل الوارد في المادة السابعة ادناه وذلك من اجل ضمان الالتزام بأفضل الممارسات الادارية التي تؤمن حماية حقوق المساهمين واصحاب المصالح.

مادة 3: تتألف دائرة الامتثال من الجهاز البشري الملائم، من حيث العدد والمؤهلات، لحجم الشركة ولتنوع انشطتها وتشعب عملياتها بحيث يمكن تكليف شخص واحد للقيام بهذه المهام (Compliance Officer).

مادة 4: يمكن للشركات التابعة لمجموعة شركات ان يكون لديها دائرة امتثال مشتركة مع الشركة الام.

مادة 5:((2) عدلت هذه المادة بموجب الاعلام رقم 12 تاريخ 27/1/2015. يمكن للشركات التي تنتمي الى اي من الفئتين (2) أو (4) المذكورة اعلاه ان تكلف مؤسسة متخصصة خارجية للقيام بمهام الامتثال كلياً او جزئياً (Outsourcing) على أن: -تتأكد الشركة بشكلٍ وافٍ من كفاءة هذه المؤسسة، -تتضمن اتفاقية التكليف نصاً صريحاً يحدد اطار هذا التكليف ويؤكد على مسؤولية الشركة الكاملة فيما خص حسن تطبيق احكام هذا القرار. -تعلم الشركة هيئة الاسواق المالية باسم المؤسسة المكلفة بمهام الامتثال ويعود لهيئة الاسواق المالية، الاعتراض على المؤسسة المكلفة وعلى الشركة المعنية التقيد فوراً بمضمون هذا الاعتراض.

مادة 6: على دائرة الامتثال، حفاظاً على الموضوعية في انجاز مهامها، ان تكون مستقلة عن الجهة المكلفة بإجراء العمليات داخل الشركة وان لا يكون لها مهام تنفيذية لدى هذه الاخيرة.

مادة 7: على دائرة الامتثال: 1 - ان يكون لديها نظام عمل يحدد دورها ومسؤولياتها بشكل واضح. 2 - اعداد برنامج عمل منسجم مع حجم وطبيعة وتعقيدات عمليات الشركة يحدد فيه خطة العمل لمراجعة امتثال الشركة للقوانين والانظمة المرعية الاجراء. 3 - تحديد وتقييم مخاطر عدم الامتثال المرتبطة بنشاطات الشركة لا سيما مخاطر عدم الامتثال المرتبطة بالنشاطات الجديدة. 4 - القيام بإجراءات التحقق من التقيد بالقوانين المرعية الاجراء والانظمة والاجراءات والتعليمات الصادرة عن هيئة الاسواق المالية اضافة الى اية هيئة مختصة ذات صفة. 5 - القيام بإجراءات التحقق الآيلة لمراقبة ومكافحة عمليات تبييض الاموال وتمويل الارهاب (AML/CFT Compliance). 6 - مواكبة التطورات التي تطرأ على القوانين والانظمة واقتراح التعديلات اللازمة على سياسات واجراءات الشركة بما ينسجم مع هذه التطورات. 7 - التأكد من تطبيق الاجراءات التصحيحية اللازمة عند اكتشاف اية مخالفات ناتجة عن عدم الامتثال.

مادة 8: يعين رئيس دائرة الامتثال وتحدد التعويضات العائدة له من قبل مجلس الادارة وفي حال كانت الدائرة مكونة من شخص واحد فيكون هو المسؤول عنها. على الشركات من الفئة (1) اعلام هيئة الاسواق المالية وفقاً للملحق رقم (1) المرفق بهذا القرار باسم الرئيس المعين لدى دائرة الامتثال وبأي تغيير لاحق وبأسباب هذا التغيير. يعود لهيئة الاسواق المالية، الاعتراض على اسم الرئيس وعلى الشركات المعنية التقيد فوراً بمضمون هذا الاعتراض.

مادة 9: على دائرة الامتثال ان ترفع تقارير دورية، على الاقل نصف سنوية، الى مجلس الادارة عن مهمات التقييم والمتابعة التي انجزت، وعن المخالفات او التجاوزات للقوانين والانظمة المرعية الاجراء بغية تقديم اقتراحات المعالجة بشكل مبكر.

مادة 10: على الشركات كافة المذكورة في المادة الاولى اعلاه ان تضع جميع التقارير التي تعدها دائرة الامتثال بتصرف وحدة الرقابة على الاسواق المالية ومفوضي المراقبة الخارجيين لديها فور طلبها.

مادة 11: يشمل نطاق تطبيق احكام هذا القرار: -جميع دوائر ووحدات وعمليات وانشطة الشركة بما فيها الانشطة والعمليات الموكلة الى مؤسسات خارجية (Outsourced Activities). -جميع الفروع والوحدات التابعة للشركة في لبنان والخارج. -الشركات التابعة التي لديها دائرة امتثال مشتركة مع الشركة الام.

مادة 12:((1) عدلت هذه المادة بموجب الاعلام رقم 12 تاريخ 27/1/2015. مع مراعاة احكام قانون التجارة البرية اللبناني لاسيما منه تلك المتعلقة بمفوضي المراقبة، على الشركات التي تنتمي الى اي من الفئات (1) أو (2) أو (4) المذكورين اعلاه ان تعين على الاقل مفوضاً واحداً خارجياً للمراقبة، اما الشركات التي تنتمي الى الفئة (3) فيجب ان تعين على الاقل مفوضين خارجيين للمراقبة. على الشركات كافة المذكورة في المادة الاولى اعلاه اعلام هيئة الاسواق المالية بأسماء مفوضي المراقبة الخارجيين لديها ويعود لهيئة الاسواق المالية الاعتراض على اي منهم وعلى الشركات المعنية التقيد فوراً بمضمون هذا الاعتراض.

مادة 13: على مفوضي المراقبة الخارجيين اعداد تقريراً سنوياً لتقديمه الى هيئة الاسواق المالية حول مدى تقيد الشركات كافة المذكورة في المادة الاولى اعلاه بأحكام هذا القرار. يجب ان يتضمن التقرير المذكور معلومات مفصلة حول تقيد الشركات المعنية بالقوانين المرعية الاجراء والانظمة والاجراءات والتعليمات الصادرة عن هيئة الاسواق المالية او اية هيئة مختصة ذات صفة، وبشكل خاص معلومات حول قيام الشركات المعنية بالاجراءات اللازمة لمراقبة ومكافحة عمليات تبييض الاموال وتمويل الارهاب (AML/CFT Compliance). على الشركات كافة المذكورة في المادة الاولى اعلاه ان تبلغ مفوضي المراقبة الخارجيين لديها، خطياً، عن وجوب اعداد التقرير السنوي المنصوص عنه في هذه المادة.

مادة 14: يتعرض كل من يخالف احكام هذا القرار للعقوبات الادارية المنصوص عنها في القوانين والانظمة المرعية الاجراء لا سيما تلك المنصوص عنها في القانون رقم 161 تاريخ 17/8/2011 المتعلق بالاسواق المالية.

مادة 15: تعطى الشركات الخاضعة لهذا القرار مهلة اقصاها سنة من تاريخ نشره((2) إن تاريخ النشر المقصود في هذه المادة يعود لتاريخ صدور العدد 37 من الجريدة الرسمية في 22/8/2013.) في الجريدة الرسمية للتقيد بأحكامه، على انه يمكن لهيئة الاسواق المالية، اذا رأت ذلك مناسباً، اختصار هذه المهلة والزام اي من الشركات المذكورة بمهلة مختلفة.

مادة 16: يعمل بهذا القرار فور نشره في الجريدة الرسمية.