عمليات القطع لدى المصارف والمؤسسات المالية.

المادة 1

(عدلت بموجب قرار وسيط 13593 / 2023 ) (عدلت بموجب قرار وسيط 13566 / 2023 )

كما تعدلت بموجب القرار 6848 تاريخ 12/12/97 ج ر 58

وبالقرار 11708 تاريخ 28/2/2014 ج.ر 11

ويقصد بالمصطلحات التالية المعاني المبينة قرين كل منها:

«1 ـ مركز القطع الـمفتوح بكل عملة أجنبية على حدة:

هو الـمركز الصافي الدائن (Long Position) أو الـمدين (Short Position) الـذي يـمـثـل مجموع ما يلي:

أ ــ الـمركز الصافي داخل الـميزانية: الـموجودات داخل الـميزانية بالعملات الأجنبية (FC Assets) التي تتأثر بتغير سعر الصرف استنادا الى الـمعايير الدولية للتقارير الـمالية ناقص الـمطلوبات بالعملات الأجنبية (FC Liabilities) داخل الـميزانية التي تتأثر بتغير سعر الصـرف اسـتـنـادا الـى الـمعايير الدولية للتقارير الـمالية.

ب ــ الـمركز الصافي خارج الـميزانية: الـمبالغ للاستلام ناقص الـمبالغ للتسليم ناجمة عن العمليات على الـمشتقات الـمالية الـمرتبطة بالعملات.»

2- مراكز القطع البنيوية:

هي عناصر موجودات المصرف أو المؤسسة المالية بالعملات الاجنبية التي تستبعد من احتساب مراكز القطع لدى المصارف والمؤسسات المالية، حيث ينطبق ، بموافقة مصرف لبنان وهي التالية:

أ- مراكز القطع التي يكونها المصرف سندا للمادة الثالثة من هذا القرار.

ب- مخصصات الفروع في الخارج الممولة بالعملة اللبنانية.

ج - المساهمات والتسليفات الطويلة الاجل المرتبطة بمشاركات في مصارف ومؤسسات مالية في الخارج المشتراة او الممنوحة بموافقة مصرف لبنان والممولة بالعملة اللبنانية في حدود الاموال الخاصة الاساسية السائلة بالعملة اللبنانية.

3 - مركز القطع العملاني بكل عملة اجنبية على حدة:

بغية احتساب مركز القطع العملاني (FX Trading Position ) ينزل ايضا من مركز القطع الـمفتوح (FX Open Position ) مركز القطع الدائن الخاص( Special Long FX position) الـمحدد في البند (6) من هذه الـمادة

4- مركز القطع العملاني الصافي:

هو مركز القطع المفتوح بكل عملية اجنبية على حدة كما هو محدد في البند (1) من هذه المادة بعد تنزيل مراكز القطع البنيوية كما هي محددة في البند (2) من هذه المادى في كل عملية معنية.

هو الفارق بين مجموع مراكز القطع العملانية المدينة ومجموع

مراكز القطع العملانية الدائنة, كما هي محددة في البند

(3) من هذه المادة

5- مركز القطع الاجمالي:

هو مجموع مراكز القطع العملانية المدينة او مجموع مراكز

القطع العملانية الدائنة, كما هي محددة في البند (3) من

هذه المادة, ايهما اكبر, مضافا اليه مركز الذهب مأخوذا

بالقيمة المطلقة, اي دون النظر الى اشارته.

يمثل التحوط(Hedge) المقبول والذي يساوي القيمة بالدولار الاميركي لعناصر الاموال الخاصة الاساسية المؤهلة بأن تكون معنونة بالعملات الاجنبية بحسب المعايير الدولية للتقارير المالية و/او النصوص التنظيمية والتطبيقية.

POSITION OUVERTE - OPEN POSITION

structurelle position

position structural

position operationnelle-Trading position

(operationnelle position

position trading

GLOBALE POSITION - GLOBAL POSITION

6-مركز القطع الدائم الخاص(special long FX position):

Changes to this article · 6, oldest first. The text above is the Lebanese University's; each change below is the amending article as published.

Extended (البند (1) من القسم الاول) by قرار رقم 6697 تاريخ 09/08/1997, article 1, 14/08/1997

مادة 1: تعطى المصارف العاملة في لبنان التي تواجه عقبات في تنفيذ البند (1) من المادة (1) من القسم الاول (مراكز القطع) من قرار مصرف لبنان رقم 6568 تاريخ 24/4/1997 المتعلق بعمليات القطع المنشور بالتعميم للمصارف وللمؤسسات المالية رقم 1516 تاريخ 24/4/1997 مهلة تنتهي بتاريخ 31/12/1997 لتسوية اوضاعها لجهة ادخال الفوائد السارية وغير المستحقة يوميا ضمن مركز القطع المفتوح بكل عملة على حدة.

Replaced or reworded (الفقرة الثانية من البند (1)) by قرار رقم 6848 تاريخ 12/12/1997, article 1, 25/12/1997

مادة 1: تعدل الفقرة الثانية من البند (1) من المادة 1 من القرار رقم 6568 تاريخ 24/04/1997 بحيث تصبح كما يلي: "يدخل في احتساب مركز القطع المفتوح بكل عملة اجنبية على حدة العناصر التالية: - المركز الصافي تحت الطلب (الموجودات ناقص المطلوبات بما فيها الفوائد السارية وغير المقبوضة). - المركز الصافي لاجل (عملات اجنبية للاستلام ناقص عملات اجنبية للتسليم)".

Replaced or reworded (مطلع البند (2)) by قرار وسيط رقم 11708 تاريخ 28/02/2014, article 1, 13/03/2014

مادة 1: يلغى مطلع البند (2) من المادة 1 من القرار الأساسي رقم 6568 تاريخ 24/4/1997 ويستبدل بالنص التالي: «2 - مراكز القطع البنيوية: (POSITION STRUCTURELLE -- STRUCTURAL POSITION) هي عناصر موجودات المصرف أو المؤسسة المالية بالعملات الأجنبية التي تستبعد من احتساب مراكز القطع لدى المصارف والمؤسسات المالية، حيث ينطبق، بموافقة مصرف لبنان وهي التالية:»

Replaced or reworded (البند (1)) by قرار وسيط رقم 13566 تاريخ 24/07/2023, article 1, 03/08/2023

يلغى نص البند (1) من «الـمادة 1» من القرار الاساسي رقم 6568 تاريخ 24/4/1997 ويستبدل بالنص التالي:

«1 ـ مركز القطع الـمفتوح بكل عملة أجنبية على حدة:

هو الـمركز الصافي الدائن (Long Position) أو الـمدين (Short Position) الـذي يـمـثـل مجموع ما يلي:

أ ــ الـمركز الصافي داخل الـميزانية: الـموجودات داخل الـميزانية بالعملات الأجنبية (FC Assets) التي تتأثر بتغير سعر الصرف استنادا الى الـمعايير الدولية للتقارير الـمالية ناقص الـمطلوبات بالعملات الأجنبية (FC Liabilities) داخل الـميزانية التي تتأثر بتغير سعر الصـرف اسـتـنـادا الـى الـمعايير الدولية للتقارير الـمالية.

ب ــ الـمركز الصافي خارج الـميزانية: الـمبالغ للاستلام ناقص الـمبالغ للتسليم ناجمة عن العمليات على الـمشتقات الـمالية الـمرتبطة بالعملات.»

Added to (البند (3)) by قرار وسيط رقم 13593 تاريخ 17/11/2023, article 1, 30/11/2023

يضاف الى البند (3) من «الـمادة 1» من القرار الأساسي رقم 6568 تاريخ 24/4/1997 الـمقطع التالي نصه:

«بغية احتساب مركز القطع العملاني (FX Trading Position) ينزل ايضا من مركز القطع الـمفتوح (FX Open Position) مركز القطع الدائن الخاص (Special Long FX Position) الـمحدد في البند (6) من هذه الـمادة.»

Added to (البند (6)) by قرار وسيط رقم 13593 تاريخ 17/11/2023, article 2, 30/11/2023

يضاف الى «الـمادة 1» من القرار الأساسي رقم 6568 تاريخ 24/4/1997 البند (6) التالي نصه:

يمثل التحوط (Hedge) الـمقبول والذي يساوي القيمة بالدولار الاميركي لعناصر الاموال الخاصة الاساسية الـمؤهلة بأن تكون مُعنونة بالعملات الاجنبية بحسب الـمعايير الدولية للتقارير الـمالية و/أو النصوص التنظيمية والتطبيقية.»

المادة 2

كما تعدلت بالقرار 7781 ت 14/3/2001 ج ر 13

وبالقرار 11708 تاريخ 28/2/2014 ج.ر 11

1 - يسمح للمصارف الاحتفاظ بمركز قطع عملاني صافي, مدين او دائن, لا يتعدى في اي وقت نسبة 1% من مجموع عناصر الاموال الخاصة الاساسية الصافية على ان لا يتعدى مركز القطع الاجمالي لديها في الوقت نفسه ما نسبته 40% من مجموع الاموال الخاصة الاساسية الصافية. على ان تكون المصارف المعنية متقيدة بصورة متزامنة ومتلازمة بنسبة الملاءة المتوجبة.

2 - يسمح للمؤسسات المالية الاحتفاظ ب:

- مركز قطع عملاني صافي, دائن ,(Long Position ) لا يتعدى في اي وقت نسبة 100% من الاموال الخاصة الاساسية السائلة المحررة بالليرة اللبنانبة (أي بعد تنزيل المساهمات والمشاركات الاستراتيجية في الخارج الممولة من الأموال الخاصة بالليرة اللبنانية وعناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف بالليرة اللبنانية باستثناءالمبالغ الخاضعة للمادة 152 من قانون النقد والتسليف والأصول الثابتة المادية غير العقارية القابلة للاستهلاك.

- مركز قطع عملاني صافي مدين (Short position) لا يتعدى في اي وقت نسبة 5% من الاموال الخاصة الاساسية الصافية.

Changes to this article · 3, oldest first. The text above is the Lebanese University's; each change below is the amending article as published.

Replaced or reworded by قرار رقم 7781 تاريخ 14/03/2001, article 1, 22/03/2001

مادة 1: يعدل نص المادة 2 من القرار رقم 6568 تاريخ 24/04/1997 بحيث يصبح كما يأتي: "يسمح للمصارف وللمؤسسات المالية الاحتفاظ بمركز قطع عملاني صافي, مدين او دائن, لا يتعدى في اي وقت نسبة 1% من مجموع عناصر الاموال الخاصة الاساسية الصافية على ان لا يتعدى مركز القطع الاجمالي لديها في الوقت نفسه ما نسبته 40% من مجموع الاموال الخاصة الاساسية الصافية, على ان تكون المصارف المعنية متقيدة بصورة متزامنة ومتلازمة بنسبة الملاءة المتوجبة".

Replaced or reworded by قرار وسيط رقم 11708 تاريخ 28/02/2014, article 2, 13/03/2014

مادة 2: يلغى نص المادة 2 من القرار الأساسي رقم 6568 تاريخ 24/4/1997 ويستبدل بالنص التالي: «1 - يسمح للمصارف الاحتفاظ بمركز قطع عملاني صافي، مدين أو دائن، لا يتعدى في اي وقت نسبة 1% من مجموع عناصر الاموال الخاصة الاساسية الصافية على ان لا يتعدى مركز القطع الاجمالي لديها في الوقت نفسه ما نسبته 40% من مجموع الاموال الخاصة الاساسية الصافية، على ان تكون المصارف المعنية متقيدة بصورة متزامنة ومتلازمة بنسبة الملاءة المتوجبة. 2 - يسمح للمؤسسات المالية الاحتفاظ ب: -مركز قطع عملاني صافي دائن (Long Position) لا يتعدى في اي وقت نسبة 100% من الاموال الخاصة الاساسية السائلة المحررة بالليرة اللبنانية (أي بعد تنزيل المساهمات والمشاركات الاستراتيجية في الخارج الممولة من الأموال الخاصة بالليرة اللبنانية وعناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف بالليرة اللبنانية باستثناء المبالغ الخاضعة للمادة 152 من قانون النقد والتسليف والأصول الثابتة المادية غير العقارية القابلة للاستهلاك). -مركز قطع عملاني صافي مدين (Short Position) لا يتعدى في اي وقت نسبة 5% من الاموال الخاصة الاساسية الصافية.»

Suspended (البند (1)) by قرار وسيط رقم 13593 تاريخ 17/11/2023, article 4, 30/11/2023

يلغى نص «الـمادة 9 مكرر» من القرار الأساسي رقم 6568 تاريخ 24/4/1997 ويستبدل بالنص التالي:

«أولا: يعلّق، مؤقتا، العمل بأحكام البند (1) من «الـمادة 2» وبأحكام «الـمادة 3» وبأحكام البند (1) من «الـمادة 8» من هذا القرار.

ثانيا: تعتبر، بحكم الـملغاة، جميع الـموافقات العادية والاستثنائية الـممنوحة للـمصارف من مصرف لبنان الـمتعلقة بمراكز القطع الثابتة وبمراكز القطع البنيوية الاخرى واي موافقات اخرى استثنائية مرتبطة بمراكز القطع.

ثالثا: في حال كان مركز القطع الـمفتوح دائنا (Long FX Open Position)، يعتبر متجاوزا الـمصرف الذي لديه مركز قطع عملاني صافي دائن يفوق نسبة 1% من مجموع عناصر الاموال الخاصة الاساسية الصافية.

تـمـنـح الـمـصـارف مـهـلـة حدها الاقصى تاريخ 31/12/2024 لتصفية اي تجاوز في مراكز القطع العـمـلانـيـة الصـافـيـة الـدائـنـة الـمحتسبة كما في 31/12/2023 تحت طائلة الزامها بايداع احتياطي خاص بالعملة اللبنانية لدى مصرف لبنان يبلغ ثلاثة امثال التجاوز محتسبا على اساس سعر الصرف الـمعتمد في تعاملات مصرف لبنان مع الـمصارف وذلـك لـمـدة شـهـر عـن كـل يوم تجاوز بعد تاريخ 31/12/2024.

رابعا: في حال كان مركز القطع الـمفتوح مدينا (Short FX Open Position)، يعتبر الـمصرف متجاوزا حكما ويتوجب عليه تصفية هذا التجاوز تدريجيا بحيث:

ــ لا يتعدى في نهاية العام 2024 نسبة 50%، بحد اقصى، من قيمة التجاوز الـمحتسب كما في 31/12/2023 .

ــ يتم تصفية كامل هذا التجاوز خلال مهلة حدها الاقصى نهاية العام 2025.

يتعرض الـمصرف الـمخالف لايداع احتياطي خاص بالعملة اللبنانية لدى مصرف لبنان يبلغ ثلاثة امثال التجاوز الحاصل على النسب الـمحددة في الـمقطع «رابعا» هذا محتسبا على اساس سعر الصرف الـمعتمد في تعاملات مصرف لبنان مع الـمصارف وذلك لـمدة شهر عن كل يوم تجاوز بعد الـمهل الـمحددة اعلاه.

خامسا: يمكن للـمصارف التي يتعذر عليها تسوية اوضاعها خلال الـمهل الـمحددة في الـمقطعين «ثالثا» و«رابعا» من هذه الـمادة مراجعة الـمجلس الـمركزي بهذا الشأن وذلك قبل نهاية هذه الـمهلة.

سادسا: يمكن للـمصارف الـمتجاوزة للحد الاقصى الـمسموح لـمركز القطع العملاني الصافي الدائن وفقا للـمقطع «ثالثا» من هذه الـمادة التقدم من مصرف لبنان بطلب معلل للحصول على موافقة على مركز قطع خاص دائن اضافي أو للتجاوز على الحد الاقصى الـمسموح.

سابعا: إن تطبيق أحكام الـمادة 8 والـمادة 9 من هذا القرار، لا يحول دون اتخاذ الاجراءات الادارية الـمناسبة بحق الـمصرف الـمخالف.»

المادة 3

Amended 12/10/2017

(عدلت بموجب قرار وسيط 12688 / 2017 )

Replaced by قرار وسيط رقم 12688 تاريخ 05/10/2017, article 1, from 12/10/2017. The text below is the new wording as published in the Official Gazette. The Lebanese University's site still shows the earlier one, kept in the history below.

اولا: يسمح للمصارف الإحتفاظ بمراكز قطع ثابتة دائنة لا تتعدى قيمتها الموازية بالعملة اللبنانية نسبة 60% من قيمة الاموال الخاصة الاساسية بعد تخفيض عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف بالعملة اللبنانية بما فيها المبالغ الخاضعة لأحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف والاصول الثابتة العقارية.

ثانيا: ينزل من حدود مراكز القطع الثابتة الدائنة المسموح بتكوينها:

1 - عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف بالعملات الاجنبية بما فيها:

- المساهمات والتسليفات الطويلة الاجل المرتبطة بمشاركات في مصارف ومؤسسات مالية في الخارج المشتراة او الممنوحة بموافقة مصرف لبنان.

- مخصصات الفروع في الخارج.

- الاصول الثابتة العقارية.

- المبالغ الخاضعة لأحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف.

2 - قيمة علاوات اصدار الاسهم العادية المسجلة بالعملات الاجنبية.

3 - قيمة علاوات اصدار الاسهم التفضيلية والادوات الرأسمالية المقبولة ضمن الاموال الخاصة الاساسية المسجلة بالعملات الاجنبية.

History · 2 versions

Version 1.0 · the earliest wording we have, until 12/10/2017 · the Lebanese University's text

كما تعدلت بموجب ق ع 7057 تاريخ 13/08/1998 ج ر 41 تاريخ 10/09/1998 وبالقرار11708 تاريخ 28/2/2014 ج.ر 11
يسمح للمصارف الاحتفاظ بمراكز قطع ثابتة دائنة لا تتعدى قيمتها الموازية بالعملة اللبنانية نسبة 60% من قيمة الاموال الخاصة الاساسية المحررة بالعملة اللبنانية, بعد تنزيل:
1 - المساهمات والتسليفات الطويلة الاجل المرتبطة بمشاركات من مصارف ومؤسسات مالية في الخارج المشتراة او الممنوحة بموافقة مصرف لبنان والممولة بالعملة اللبنانية في حدود الاموال الخاصة الاساسية السائلة بالعملة اللبنانية.
2 - مخصصات الفروع في الخارج الممولة بالعملة اللبنانية.
3- عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف الممولة بالعملة اللبنانية باستثناء المبالغ الخاضعة لاحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف والاصول الثابتة المادية غير العقارية القابلة للاستهلاك.
4- التجاوز على عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف الممولة بالعملات الاجنبية باستثناء المبالغ الخاضعة لاحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف والاصول الثابتة المادية غير العقارية القابلة للاستهلاك.
Version 2.0 · from 12/10/2017 · Replaced by قرار وسيط رقم 12688 تاريخ 05/10/2017, art. 1 · as the amending text publishes it

اولا: يسمح للمصارف الإحتفاظ بمراكز قطع ثابتة دائنة لا تتعدى قيمتها الموازية بالعملة اللبنانية نسبة 60% من قيمة الاموال الخاصة الاساسية بعد تخفيض عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف بالعملة اللبنانية بما فيها المبالغ الخاضعة لأحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف والاصول الثابتة العقارية.
ثانيا: ينزل من حدود مراكز القطع الثابتة الدائنة المسموح بتكوينها:
1 - عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف بالعملات الاجنبية بما فيها:
- المساهمات والتسليفات الطويلة الاجل المرتبطة بمشاركات في مصارف ومؤسسات مالية في الخارج المشتراة او الممنوحة بموافقة مصرف لبنان.
- مخصصات الفروع في الخارج.
- الاصول الثابتة العقارية.
- المبالغ الخاضعة لأحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف.
2 - قيمة علاوات اصدار الاسهم العادية المسجلة بالعملات الاجنبية.
3 - قيمة علاوات اصدار الاسهم التفضيلية والادوات الرأسمالية المقبولة ضمن الاموال الخاصة الاساسية المسجلة بالعملات الاجنبية.

Changes to this article · 4, oldest first. The text above is the Lebanese University's; each change below is the amending article as published.

Replaced or reworded by قرار رقم 7057 تاريخ 13/08/1998, article 1, 10/09/1998

مادة 1: - يلغى نص المادة الثالثة من القرار رقم 6568 تاريخ 24/04/1997 المتعلق بعمليات القطع لدى المصارف والمؤسسات المالية ويستبدل بالنص الآتي: يسمح للمصارف وللمؤسسات المالية الاحتفاظ بمراكز قطع ثابتة دائنة لا تتعدى قيمتها الموازية بالعملة اللبنانية نسبة 60% من قيمة الاموال الخاصة الاساسية المحررة بالعملة اللبنانية, بعد تنزيل: أ- المساهمات والتسليفات الطويلة الاجل المرتبطة بمشاركات في مصارف ومؤسسات مالية في الخارج المشتراة او الممنوحة بموافقة مصرف لبنان والممولة بالعملة اللبنانية في حدود الاموال الخاصة الاساسية السائلة بالعملة اللبنانية. ب- مخصصات الفروع في الخارج الممولة بالعملة اللبنانية. ج- عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف الممولة بالعملة اللبنانية باستثناء المبالغ الخاضعة لاحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف والاصول الثابتة المادة غير العقارية القابلة للاستهلاك. د- التجاوز على عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف الممولة بالعملات الاجنبية باستثناء المبالغ الخاضعة لاحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف والاصول الثابتة المادية غير العقارية القابلة للاستهلاك. لا تستفيد المؤسسة المالية من احكام هذه المادة اذا كانت مملوكة بصورة مباشرة او غير مباشرة من مصرف.

Replaced or reworded by قرار وسيط رقم 11708 تاريخ 28/02/2014, article 3, 13/03/2014

مادة 3: يلغى نص المادة 3 من القرار الأساسي رقم 6568 تاريخ 24/4/1997 ويستبدل بالنص التالي: «يسمح للمصارف الإحتفاظ بمراكز قطع ثابتة دائنة لا تتعدى قيمتها الموازية بالعملة اللبنانية نسبة 60% من قيمة الأموال الخاصة الأساسية المحررة بالعملة اللبنانية، بعد تنزيل: 1 - المساهمات والتسليفات الطويلة الأجل المرتبطة بمشاركات من مصارف ومؤسسات مالية في الخارج المشتراة أو الممنوحة بموافقة مصرف لبنان والممولة بالعملة اللبنانية في حدود الأموال الخاصة الأساسية السائلة بالعملة اللبنانية. 2 - مخصصات الفروع في الخارج الممولة بالعملة اللبنانية. 3 - عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف الممولة بالعملة اللبنانية بإستثناء المبالغ الخاضعة لأحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف والأصول الثابتة المادية غير العقارية القابلة للإستهلاك. 4 - التجاوز على عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف الممولة بالعملات الأجنبية بإستثناء المبالغ الخاضعة لأحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف والأصول الثابتة المادية غير العقارية القابلة للإستهلاك.»

Replaced or reworded by قرار وسيط رقم 12688 تاريخ 05/10/2017, article 1, 12/10/2017

يلغى نص المادة 3 من القرار الاساسي رقم 6568 تاريخ 24/4/1997 ويستبدل بالنص التالي:

«اولا: يسمح للمصارف الإحتفاظ بمراكز قطع ثابتة دائنة لا تتعدى قيمتها الموازية بالعملة اللبنانية نسبة 60% من قيمة الاموال الخاصة الاساسية بعد تخفيض عناصر المادة 153 من قانون النقد والتسليف بالعملة اللبنانية بما فيها المبالغ الخاضعة لأحكام المادة 152 من قانون النقد والتسليف والاصول الثابتة العقارية.